Объявить себя банкротом может как физическое, так и юридическое лицо. Процедуры принципиально друг от друга не отличаются, но разница есть. Как признать субъект финансовой деятельности несостоятельным? В чём принципиальное различие в процедурах банкротства частного лица, предприятия или индивидуального предпринимателя?
Понятие
- Банкротство – это невозможность субъектом экономической деятельности (физическим, юридическим лицом или ИП) отвечать по своим имущественным и финансовым обязательствам перед другими субъектами.
- Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, обладающее признаками юридического лица.
То есть, он должен быть зарегистрирован в Налоговой инспекции, как налогоплательщик, и осуществлять предпринимательскую деятельность.
Законодательство
- Об индивидуальном предпринимателе, как субъекте гражданской жизни, говорится в ст. 23 ГК РФ.
- О банкротстве индивидуального предпринимателя говорится в Федеральном Законе «О несостоятельности (банкротстве)» от 26. 10. 2002 года № 127-ФЗ.
- О банкротстве также говорится в ст. 25 ГК РФ.
- Закона о банкротстве ИП не существует. В Законе № 127-ФЗ этому посвящена глава 10.
- О банкротстве юридического лица говорится в остальных главах этого закона. А с 01. 10. 2015 года вступил в силу Федеральный Закон от 29. 06. 2015 года № 154-ФЗ «О банкротстве физических лиц».
До этого, банкротство граждан регулировалось несколькими статьями в Федеральном Законе от 26. 10. 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности». В этом законе признанию гражданина финансового несостоятельным была посвящена глава 10.
Видео: спасение или угроза
Что дает
Банкротство говорит о том, что субъект хозяйственной деятельности больше не может отвечать по своим обязательствам. Но долги нужно выплачивать, особенно долги перед государством.
Существует очерёдность выплаты долгов. Они выплачиваются за счёт реализации имуществ должника.
Погашение долгов может быть осуществлено:
- за счёт средств самого должника;
- или за счёт плана по оздоровлению.
Если никакого имущества нет (это касается ИП и граждан), то суд направит такого должника на принудительные работы для получения дохода. С этого дохода и будут покрываться долги.
Банкротство имеет много негативных последствий. Например, ИП в течение года не сможет зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Все лицензии и разрешительные документы теряют свою силу, с момента подачи заявления в суд.
Основания
Основанием для принятия заявления о банкротстве служит наличие долгов:
- у юридического лица более 100 тысяч рублей;
- у ИП более 10 тысяч рублей;
- у физического лица более 500 тысяч рублей.
Эти долги не должны выплачиваться в течение 3-ёх месяцев с момента их возникновения. Кроме того, они должны быть «просужены», то есть, должно быть решение суда, вступившее в силу, о взыскании с должника этих выплат.
Признание банкротства при указанных обстоятельствах проходит около 1 года – от момента подачи заявления, до завершения конкурсного производства.
Порядок признание себя банкротом
Для того чтобы инициировать процедуру банкротства, необходимо подать заявление в арбитражный суд по месту жительства или нахождения должника.
Пример заявления можно скачать тут.
Заявление может быть подано:
- самим должником;
- его кредиторами;
- лицами, имеющими финансовые требования к должнику;
- уполномоченными органами.
Например, ФНС или Банк России.
Хотите понять, можно ли доверить представление своих интересов при банкротстве? Читайте нашу статью: доверенность на банкротство.
О том, как происходит прекращение дела о банкротстве, написано здесь.
Образец заявления
Как объявить банкротом физическое лицо, ИП или предприятие? Необходимо написать заявление. Заявление обязательно пишется в письменной форме. Пример можно скачать тут.
В ст. 39 и ст. 40 Закона № 127-ФЗ указано, какая информация должна в нём содержаться:
1. полное наименование арбитражного суда, куда подаётся заявление;
2. данные должника.
Если это физическое лицо, то:
- полностью ФИО;
- паспортные данные;
- адрес проживания и постоянной регистрации, если они разные.
Если должник индивидуальный предприниматель, то нужно указать:
- полностью ФИО;
- ИНН;
- реквизиты свидетельства о постановке на учёт.
Если же должник юридическое лицо, то необходимо указать:
- полное наименование с указанием организационно – правовой формы;
- реквизиты записи об образовании юрлица;
- ИНН.
3. наименование или полностью ФИО конкурсного кредитора;
4. адрес его места нахождения или проживания;
5. размер долга;
6. обязательство, из которого образовался долг и срок, когда это обязательство должно было быть исполнено;
7. реквизиты решения суда, в котором рассматривалось дело о претензии кредитора к должнику;
8. доказательства того, что долг действительно есть;
Это могут договоры, счета-фактуры и прочие документы.
9. данные кандидата во временные управляющие:
- его ФИО;
- наименование СРО, членом которой он является.
10. перечень документов, которые заявитель прикладывает к заявлению.
Процедура несостоятельности – это не исковое производство, поэтому пишется заявление, а не исковое заявление.
Другие документы
К заявлению необходимо приложить следующие документы:
- решение суда о взыскании задолженности;
- документы, которые подтверждают, что копии заявления были направлены всем лицам, участвующим в деле о банкротстве;
- квитанция об оплате государственной пошлины;
- учредительные документы должника или его паспорт;
- копию свидетельство о госрегистрации его в качестве юридического лица или ИП;
- список кредиторов, которые выдвигают требования к должнику;
- бухгалтерский баланс за последний налоговый период;
- отчёт оценщика о стоимости имущества должника;
- другие документы согласно ст. 38 Закона № 127-ФЗ.
Если должник – гражданин, то он также должен доказать, откуда у него образовался такой долг.
Следовательно, к заявлению он должен приложить:
- договоры займа;
- договор потребительского или ипотечного кредита;
- долговые расписки;
- прочие документы.
Подача и рассмотрение
Заявление нужно подать по месту нахождения или проживания должника.
В течение 5 рабочих дней после его подачи, суд должен вынести определении:
- о начале процедуры банкротства;
- об отказе в рассмотрении заявления;
- или в оставлении его временно без движения.
Определение высылается заявителю. Одновременно суд проверяет заявление на обоснованность требований о признании банкротом.
За заведомо ложные сведения заявитель привлекается к административной и уголовной ответственности. Максимальное наказание за такое преступление – 8 лет лишения свободы и штраф в 80 тысяч рублей, либо конфискация имущества.
Принципиальные отличия для ООО, гражданина или ИП
Есть несколько принципиальных отличий процедуры банкротства у ООО, ИП и гражданина:
1. у ООО 4 стадии банкротства:
- наблюдение;
- финансовое оздоровление;
- внешнее управление;
- конкурсное производство.
На любой стадии может заключено мировое соглашение.
2. У ИП нет стадии финансового оздоровления и внешнего управления. После наблюдение сразу же идёт стадия конкурсного производства. ИП отвечает по долгам своей фирмы не только имуществом фирмы, но и своим. Если имущество предприятия может быть реализовано полностью, то имущество ИП, как гражданина нет. Существует ряд ограничений;
3. В процедуре банкротства гражданина вообще не таких стадий. Есть реструктуризация долга – план по восстановлению платёжеспособности гражданина и выплате всех долгов.
Имущество гражданина реализуется не полностью, а с ограничениями:
- единственное жильё;
- его награды и ордена;
- личные вещи;
- домашний скот;
- продукты питания;
- другое личное имущество.
3. Помощь ИП и ООО оказывает арбитражный управляющий, а гражданину – финансовый управляющий.
Не знаете, можно ли оспорить уже заключенные сделки, если начата процедура признания несостоятельности? Читайте нашу статью: оспаривание сделок при банкротстве.
О том, как происходит исполнительное производство в банкротстве, написано тут.
Детально про заявление в арбитражный суд о банкротстве, смотрите здесь.
Влечет за собой
Банкротство влечёт за собой следующие правовые последствия, независимо от того, кто объявлен банкротом.
Это:
- ИП ещё год не сможет открыть ИП;
- гражданин может подавать заявление на банкротство только раз в жизни;
- в течение 5 лет гражданин не может брать на себя долговые обязательства;
- гражданин не может в течение 3-ёх лет занимать руководящие должности на предприятиях;
- все лицензии ИП и ООО теряют свою действительность;
- ООО и ИП могут потерять всё своё имущество.
Судебная практика
Судебная практика по делам о банкротстве достаточно обширна.
Заявление на инициирование процедуры подают:
- и сами должники;
- и их кредиторы.
- Например, дело А40-173334/13. По нему вынесено решение судьи о признании юридического лица финансово несостоятельным и о начале конкурсного производства.
- Другой пример. Арбитражный суд республики Карелия вынес определение по делу А26-8870/2012 о прекращении дела о несостоятельности ООО, так как главный кредитор отозвал свои требования. Стороны заключили между собой мировое соглашение. Суд принял его и закрыл дело.
- Арбитражный суд г. Москвы вынес определение по делу А41-40366/14 о признании индивидуального предпринимателя банкротом и о завершении в отношении него конкурсного производства.
Вопросы
Не смотря на прозрачность процедуры банкротства и на то, что теперь есть законы о несостоятельности юридического и физического лица, вопросы до сих пор остаются.
Можно ли не платить кредит
Процедура банкротства предполагает реализацию имущества должника, если не помогли процедуры:
- финансового оздоровления (для юридических лиц);
- или реструктуризации долга (для гражданина).
У юридического лица можно реализовать всё имущество и погасить с него долги. Платежи по кредитам входят в платежи четвёртой очереди, и до них не всегда хватает средств.
Имущество гражданина можно реализовывать, учитывая вышеуказанные ограничения.
Имея это в виду, средств на оплату кредитных долгов может не хватить. Другое дело – ипотека. Банк изымает квартиру, как предмет залога, в пользу платежей. А потребительский кредит может остаться не погашенным.
Теоретически, долг по кредиту можно не выплачивать.
Если всё имущество должника было реализовано, а средств не хватило. Практически же выходит, что должник устраивается на любую работу, лишь бы иметь доход для погашения долга.
Как только заявление о банкротстве физического лица будет принято к производству, все банки снижают по своим кредитам ставку по ставки рефинансирования ЦБ РФ, которая на сегодняшний день составляет 8, 25% годовых.
Госпошлина
При подаче заявления о банкротстве, заявитель должен оплатить государственную пошлину. Квитанцию об оплате нужно приложить к самому заявлению.
Согласно пп. 5 п. 1 ст. 333. 21 НК РФ, размер государственной пошлины для рассмотрения дела о банкротстве равен 6 тысяч рублей.
Заключение
Банкротство – это не способ ухода от долгов, хотя некоторые недобросовестные предприниматели именно так и думают. Долги всё равно придётся выплачивать, так как процедура банкротства подразумевает реализацию имущества должника, как гражданина, так и юридического лица.
