По своей сути банкротство является результатом:

  • длительных проблем в финансовом состоянии фирм (физических лиц, индивидуальных предпринимателей, компаний, объединений);
  • больших сумм задолженностей перед кредиторами (контрагентами, сотрудниками, бюджетом);
  • и отсутствии возможности их погашения.

Что такое

Определение понятия «банкротство» приводится в ст. 2 Федерального закона N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г., согласно которому, несостоятельность – это неспособность должника полностью исполнять требования кредиторов (погашать денежные обязательства по оплате труда, долги перед контрагентами, обязательные платежи в бюджет), признанная решением суда.

Законодательство

Финансовая деятельность предприятий всех форм собственности, физических лиц и частных предпринимателей должна базироваться на нормах действующего законодательства.

Среди основных нормативно-правовых актов, регулирующих вопросы банкротства в России, выделяются:

  • Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;
  • Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. N 257 «Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве» (с изменениями и дополнениями).
  • Гражданско-Процессуальный Кодекс Российской Федерации;
  • Уголовный Кодекс РФ;
  • Арбитражный процессуальный кодекс РФ.

Виды и основания

Существуют различные виды банкротства, основные из них:

1. реальное банкротство (нарушение платежеспособности из-за значительных потерь оборотного капитала, результат этого вида банкротства в основном – признание себя банкротом) ;
2. техническая несостоятельность (активы должника в значительной мере превышают его долги, что дает возможность избежать ликвидацию);
3. криминальное банкротство (недобросовестное завладение имуществом):

  • умышленная несостоятельность (ст. 196 УК РФ);
  • фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ);
  • неправомерные действия во время банкротства (ст.195 УК РФ).

Также классифицируется банкротство и по причинам их возникновения:

  • банкротство бизнеса;
  • несостоятельность владельца;
  • банкротство производства;
  • недобросовестный менеджмент.

Видео: закон 2015

Сумма долга и сроки

Действующим законодательством предусмотрены условия исходя из которых может возбуждаться дело о банкротстве:

1. Размер требований кредитора к должнику:

  • для юридического лица — не менее 100 тыс. рублей;
  • для частного предпринимателя – не менее 10 тыс. рублей.

2. Продолжительность просрочки по исполнению обязательств, превышает 3 месяца (ст.3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Физ лиц

С 1 июля 2015 года процедура банкротства граждан возможна, а дела о банкротстве гражданина рассматриваются судами общей юрисдикции.

Существуют особенности банкротства гражданина, для признания его банкротом должны выполнить следующие признаки неплатежеспособности:

  • долг превышает 500 000 рублей;
  • погашение платежей не производятся больше, чем в течении 3 месяца.

Объявить себя банкротом, гражданин на несколько лет лишается многих прав, что означает:

  • лишение права заниматься предпринимательской деятельностью;
  • отсутствие возможности занимать руководящие посты;
  • до прекращения процедуры банкротства, должник не может выехать за границу;
  • по истечению несколько лет после объявления банкротом, человек не сможет получить кредит ни в одном банке и прочие.

Существует три альтернативных модели развития событий:

  1. Реструктуризация долга.
  2. Конфискация имущества
  3. Мировое соглашение.

ИП

По закону индивидуальный предприниматель – физическое лицо, с некоторыми функциями юридического.

Объявить банкротом предпринимателя может и налоговая служба, если неуплата налогов носит систематический характер и предприниматель не имеет средств для погашения задолженности.

После объявления процедуры банкротства начисление всех пеней и штрафов прекращается, и идет погашение задолженности за счет имущества должника.

Индивидуальный предприниматель в ходе своей коммерческой деятельности имеет риск потерять все свое имуществом, за исключением того, на которое нельзя наложить арест и взыскать (ст.446 ГПК РФ, ст.207 ФЗ.

По отношению к предпринимателю могут вводиться такие процедуры банкротства:

  • наблюдение;
  • конкурсное производство;
  • мировое соглашение.

Процесс признания ИП банкротом занимает довольно длительное время и не может обеспечить одномоментный отказ от долгов.

В то же время, должник может попросить у суда рассрочку (не более чем на 1 месяц) для заключения мирового соглашения или добровольного расчета с кредиторами.

У кредиторов для предъявления их требований есть 2 месяца с момента открытия конкурсного производства.

ООО

Признание несостоятельности ООО значит, что руководство организации и учредителя не несут ту ответственность, которая обычно наступает при ликвидации субъекта хозяйственной деятельности, что исходит из самого названия – «общество с ограниченной ответственностью», а отвечают его участники исключительно своими частями.

Но даже если суммы, вырученной на аукционе за продажу долей в уставном капитале, будет недостаточно для покрытия долговых обязательств, взыскание на этом заканчиваются.

Процедура банкротства ООО имеет свои особенности, но итогом ее проведения всегда является прекращение работы субъекта хозяйствования на рынке.

Цели, преследуемые участниками, подавая заявление о банкротстве самостоятельно – экономия времени и денег.

Объединений

Банкротное производство – это своего рода производство по ликвидации неплатежеспособного коммерческого объединения, защищающий интересы кредиторов.

Заявление об объявлении банкротства подается в суд:

  • самим объединением (должником);
  • или же его кредиторами.

Не всегда банкротство означает прекращение деятельности коммерческого объединения , так как возможен альтернативный исход: возможно, что деятельность акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью будет реорганизована, упорядочена и восстановлена.

Проведение через суд

Выделяются следующие этапы проведения процедуры банкротства через суд:

  1. Подача заявления о банкротстве.
  2. Суд публикует извещение о подаче заявления о банкротстве.
  3. Судом назначается банкротный управляющий.
  4. Проведение предварительного судебного заседания.
  5. Рассмотрение заявления о несостоятельности.
  6. Суд выносит решение по делу банкротства.
  7. Суд оповещает Коммерческий регистр о том, что фирма объявлена банкротом.

Документы

Пакет документов, необходимый при рассмотрении дела о банкротстве должен содержать множество документов, основные среди них следующие:

  • регистрационное свидетельство должника;
  • копии уставных документов;
  • документы, подтверждающие наличие задолженностей, причины их возникновения, а также неспособность их погашения;
  • списки кредиторов должника с указанием суммы задолженности;
  • опись имущества должника, в т.ч. копии документов, подтверждающие право собственности;
  • сведения о деятельности должника в течении последних 3-х лет, в т.ч. его доходах, расходах, удержанных суммах налога;
  • справка, из обслуживающего должника банка, о наличии счетов, вкладов, данные об остатках денежных средств, выписки по операциям на счетах.
  • прочие документы, подтверждающие иные обстоятельства, на которых может основываться заявление заказчика о признании его банкротом (ст.213.4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Куда подавать

Законом предусмотрено, что подача заявления и пакета документов, необходимого для рассмотрения дела о несостоятельности, происходит по месту расположения должника:

  • для гражданина – в соответствии с регистрационными данными в паспорте,
  • для фирмы – по месту юридического адреса.

Дело о банкротстве рассматривается Арбитражным судом. Не допускается разбирательство дел о банкротстве третейским судом.

Как узнать

Законом определены те источники, что дают возможность узнать информацию о банкротстве.

В ст.28 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» обозначено, что информация о банкротстве подлежит обязательному опубликованию:

  • в официальном издании;
  • в сети Интернет, а именно в Едином Федеральном Реестре сведений о банкротстве, данные которых – общедоступные.

Как избежать

Когда предприятие некоторое время переживает сложное финансовое состояния, перед руководством стоит задача всеми методами решить эту проблему, во избежание угрозы банкротства.

Для этого необходимо:

  • аккумулировать максимальную сумму денег (с целью предупреждения возникновения долгов),
  • если долги уже возникли, то разработать план (очередность) их погашения,
  • приложить все усилия для увеличение доходов,
  • снижение затрат, без ущерба качеству продукции (услуг).

Вопросы

У предприятий, которые столкнулись с угрозой банкротства, возникает ряд вопросов, в первую очередь это:

  • как сделать так, чтобы избежать этой процедуры;
  • что делать, если банкротство неизбежно;
  • как происходит эта процедура;
  • как минимизировать расходы, связанные с банкротством и др.

Сколько длится

Срок рассмотрения дела о банкротстве установлен Законом «О несостоятельности (банкротстве)» и составляет не более 7 месяцев. Длительность всей процедуры банкротства зависит от многих обстоятельств и правового статуса субъекта-должника.

В среднем упрощенная процедура банкротства тянется от 6 месяцев до 2 лет, а максимальный срок общей процедуры банкротства может длиться до 5-6 лет.

С долгами

Процедура банкротства не избавляет должника от обязанности уплачивать долги.

Определяется:

  • очередность погашения платежей;
  • и источники их погашения (чаще всего, это деньги, полученные от реализации имущества).

Иногда складывается так, что никакие меры не дают возможности удержать на плаву юридическое лицо с долгами. И тогда возможен вариант упрощенной процедуры банкротства, необходимое условие которой – должник обязан находиться в стадии ликвидации.

Альтернативное

Существуют способы, альтернативные банкротству, среди них:

  • продажа компании;
  • реорганизация (слияние, присоединение к другой фирме).

Эти альтернативы возможны, когда долги есть только перед партнерами, если же имеют место и долги перед государством, то банкротство неизбежно.

Судебная практика несостоятельности

Рассмотрев дело, арбитражный суд выносит следующие решения:

  • признание должника банкротом с открытием конкурсного производства;
  • об оставлении заявления о признании должника банкротом без рассмотрения;
  • о введении финансового оздоровления;
  • об утверждении мирового соглашения;
  • о введении внешнего управления;
  • о прекращении производства по этому делу;
  • отказ в признании должника банкротом.
Read more about the article Заявление в арбитражный суд о банкротстве – образец решения, физ лиц или ип, управляющий
Заявление в арбитражный суд о банкротстве - образец решения, физ лиц или ип, управляющий

Заявление в арбитражный суд о банкротстве – образец решения, физ лиц или ип, управляющий

Заявление о банкротстве подается в случае невозможности должником выполнить обязательства перед кредитором. Что должно включать в себя заявление, каков порядок его рассмотрения и каким судом рассматриваются дела подобного рода будет рассказано в этой статье.

0 комментариев
Read more about the article Банкротство кредитного потребительского кооператива (несостоятельность) – закон, физ лицо
Банкротство кредитного потребительского кооператива (несостоятельность) - закон, физ лицо

Банкротство кредитного потребительского кооператива (несостоятельность) – закон, физ лицо

Банкротство потребительского кооператива затрагивает интересы многих лиц, связанных с ним кредитными обязательствами. Как законодательство РФ может помочь учесть интересы всех сторон - в этой статье.

0 комментариев
Read more about the article Отсрочка банкротства (несостоятельности) – ходатайство, последствия
Отсрочка банкротства (несостоятельности) - ходатайство, последствия

Отсрочка банкротства (несостоятельности) – ходатайство, последствия

При возникновении спорных вопросов по поводу несостоятельности предприятия может пригодиться возможность отсрочки банкротства. Как это осуществляется, смотрите в этой статье.

0 комментариев
Read more about the article Процедура банротства – сроки, наблюдение, процесс
Процедура банротства - сроки, наблюдение, процесс

Процедура банротства – сроки, наблюдение, процесс

В условиях сложившихся рыночных отношений, присущей им конкуренции «выживают» сильнейшие предприятия, для других неизбежно банкротство. Последнее – результат проблем в финансовом состоянии фирмы, ее неспособность погашать свои задолженности перед кредиторами, в т.ч. и бюджетом.

0 комментариев
Read more about the article Cрок исковой давности при банкротстве – по текущим платежам, по делам
Cрок исковой давности при банкротстве - по текущим платежам, по делам

Cрок исковой давности при банкротстве – по текущим платежам, по делам

В процессе предпринимательской деятельности ни одно предприятие не застраховано от возможной несостоятельности. Естественно, если должник не сможет выполнить финансовые обязательства, то кредиторы могут поднять вопрос о признании его банкротом. Подобные меры обычно направлены на восстановление платежеспособности должника или удовлетворение кредиторских требований. Однако основные сложности могут возникнуть при определении сроков исковой давности в отношении невыполненных обязательств или признании сделок (решений) недействительными.

0 комментариев
Read more about the article Временное (условное) банкротство – закон, управляющий
Временное (условное) банкротство - закон, управляющий

Временное (условное) банкротство – закон, управляющий

В хозяйственной деятельности предприятий нередко случается так, что они не могут оплатить основные счета или продолжать погашать текущие кредиты. Как следствие такие организации вынуждены объявлять себя банкротами. При этом инициаторами обращения в арбитражный суд могут быть также кредиторы несостоятельного должника. Один из этапов процедуры банкротства – временное управление. Ключевой фигурой здесь выступает временный управляющий.

0 комментариев
Read more about the article Мировое соглашение при банкротстве – образец, является ли процедурой, несиполнение
Мировое соглашение при банкротстве - образец, является ли процедурой, несиполнение

Мировое соглашение при банкротстве – образец, является ли процедурой, несиполнение

Вы не знаете, как можно мирно решить вопросы по выполнению требований кредиторов? Разберемся, когда вы можете заключить мировое соглашение в деле о банкротстве, его образец и выясним, какие действия для этого стоит предпринять.

0 комментариев
Read more about the article Ликвидация через банкротство – что лучше, чем отличается, юридического лица
Ликвидация через банкротство - что лучше, чем отличается, юридического лица

Ликвидация через банкротство – что лучше, чем отличается, юридического лица

Две похожие на первый взгляд процедуры имеют совершенно отличный смысл. Для того, чтобы понять чем отличается процедура банкротства от процедуры ликвидации, что лучше для юридического лица, рассмотрим понятия в статье.

0 комментариев
Read more about the article Банкротство: плюсы и минусы – физических лиц или ИП, ООО или банка, чем грозит директору
Банкротство: плюсы и минусы - физических лиц или ИП, ООО или банка, чем грозит директору

Банкротство: плюсы и минусы – физических лиц или ИП, ООО или банка, чем грозит директору

Процедура банкротства имеет не только недостатки. Есть и некоторые плюсы как для должников, так и для кредиторов. Разберемся в таких факторах и особенностях для ИП, физ лица и ООО.

0 комментариев
Read more about the article Документы для банкротства (несостоятельности) – перечень, подать
Документы для банкротства (несостоятельности) - перечень, подать

Документы для банкротства (несостоятельности) – перечень, подать

Преимуществом в любом процессе являются правильно собранные документы. О том, какие первичные данные надо подготовить в процедуре банкротства и куда подавать перечень документов, написано в нашей статье.

0 комментариев