Требования кредитора при ликвидации – образец заявления, очерёдность

Процедура банкротства является достаточно трудоемким и длительным процессом. По итогам ликвидационной процедуры организация исключается из государственного реестра. Однако перед этим должны быть произведены расчеты с кредиторами должника.

Соразмерное погашение задолженности осуществляется согласно списку кредиторов. Предъявление требований осуществляется в рамках ст.63 ФЗ «О банкротстве…».

Для подачи соответствующего заявления кредиторам отводится 30-дневный срок (ст.71 ФЗ «О банкротстве…»).

Отсчет времени начинается со дня публикации извещения о начале процедуры наблюдения.

Обозначенные требования должны быть направлены:

• в арбитражный суд;
• временному управляющему;
• должнику.

К заявлению необходимо приложить судебное решение и другие документы, подтверждающие наличие задолженности.

Список документов зависит от типа юридического лица (ИП, ООО, АО) и договорных отношений, в которых находятся стороны договора.

Требования организации подтверждаются:

• соглашением о расчетно-кассовом обслуживании;
• договором об открытии счета;
• решением суда;
• исполнительным листом;
• ценными бумагами;
• выдержками по счетам;
• другими документами.

После рассмотрения заявления арбитражный суд обязан вынести определение. При положительном решении заявленные претензии включаются в список требований кредиторов. Как следствие кредитор сможет участвовать в деле и рассчитывать на удовлетворение своих требований.

Если должник будет несогласен с заявленными требованиями, то он может подать письменное возражение. Протест подается в 15-дневный срок с момента истечения срока для подачи требований кредиторов.

Если кредиторы обратились в суд по истечении установленных законом сроков, то участники процесса могут заявить о применении сроков исковой давности.

Что это

Под реестром кредиторов подразумевается список участников судебного процесса по делу о банкротстве должника, которые могут рассчитывать на удовлетворение заявленных требований.

Внесение данных в реестр осуществляет:

• арбитражный управляющий;
• или реестродержатель.

Аналогичные требования установлены для исключения информации. Решение о привлечении реестродержателя принимает временный управляющий или собрание заимодавцев (ст.16 ФЗ «О банкротстве…»).

Основанием для корректировки реестра требований является судебное решение, вступившее в законную силу. Если говорить о списке требований, то здесь имеется в виду перечень заявленных кредиторами претензий, которые были приняты арбитражным судом. Реестр ведется в валюте РФ.

Документ должен содержать:

• дату внесения записи;
• сведения о каждом кредиторе;
• размер заявленных требований;
• порядок удовлетворения претензий;
• на каком основании возникли требований к должнику;
• отметку о внесении поправок в реестр;
• процентное соотношение погашенных обязательств к сумме долга;
• размер неудовлетворенных требований;
• сноску на следующий этап выплат;
• дату внесения записи об исключении претензий;
• основание для исключения требований;
• подпись управляющего.

Претензии конкурсных кредиторов, обеспеченные залоговым имуществом, учитываются в списке требований третьей очереди. В случае изменения данных, кредитор должен уведомить об этом арбитражного управляющего или реестродержателя. О том, как заявить о корректировке данных будет сказано ниже.

Законодательство

Процедура банкротства организаций регулируется положениями ФЗ «О банкротстве…».

Инициировать обращение в арбитражный суд может должник, кредиторы, работники предприятия или уполномоченный орган власти. Однако чтобы подать заявление о признании должника несостоятельным, необходимо наличие задолженности в размере от 300 тыс. руб. для юридических лиц и от 500 тыс. руб. для граждан (ст.213.3 ФЗ «О банкротстве…»). Продолжительность невыполнения договорных обязательств должна составлять не менее 3 мес.

Видео: защита должника

Значение документа

Благодаря списку (требований) кредиторов арбитражный управляющий определяет очередность удовлетворения заявленных претензий.

Кто такой

Далее, необходимо разобраться, кто такой арбитражный управляющий и реестродержатель, а также какими полномочиями они обладают.

Арбитражный управляющий

Управляющий – это гражданин РФ, который является членом саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

Порядок его назначения зависит от стадии процедуры банкротства должника.

Однако независимо от этого, основной функцией арбитражного управляющего является:

• сохранность имущества должника;
• а также управление и распоряжение его активами в интересах заимодавцев.

Он также формирует реестр кредиторов.

Реестродержатель

Внесение данных в список кредиторов также может осуществлять реестродержатель (ст.16 ФЗ «О банкротстве…»).

Решение о том, чтобы привлечь реестродержателя принимает собрание заимодавцев.

Если оно еще не проводилось, тогда решение принимает временный управляющий.

Основания и порядок составления

1. Список кредиторов и перечень требований заимодавцев составляется на основании ФЗ «О банкротстве…».
2. Форма и порядок формирования реестра закреплены распоряжением Минэкономразвития от 01.09.2004 № 233 (234).

Заявление требований кредиторов

У заимодавцев часто возникает вопрос о том, как встать в очередь.

Основанием для включения в список претензий кредиторов является заявление, пример которого можно скачать тут.

Если документ подает гражданин, то в нем должны быть указаны:

• фамилия, имя, отчество;
• данные паспорта;
• идентификационный номер;
• дата рождения;
• адрес проживания;
• контактные данные;
• размер претензий;
• банковский счет.

К заявлению следует приложить копию паспорта.

Предпринимателям дополнительно нужно предоставить:

• документ о госрегистрации;
• выписку из ЕГРИП;
• справку о постановке на налоговый учет.

Если заявление подает организация, то в нем нужно указать:

• наименование предприятия;
• местонахождение компании;
• идентификационный номер;
• почтовый адрес;
• контактные данные;
• размер требований;
• банковский счет.

К заявлению прикладывается:

• выдержка из протокола общего собрания участников предприятия о назначении директора;
• копия устава;
• свидетельство о госрегистрации;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• справка о постановке на налоговый учет;
• документ, подтверждающий полномочия представителя.

Не знаете, как правильно оформить информацию о закрытии фирмы? Смотрите об этом в статье: сведения о ликвидации юридических лиц.

Детально про ликвидацию ООО, смотрите тут.

Форма образца реестра

1. Типовая форма списка требований заимодавцев утверждена распоряжением Минэкономразвития от 01.09.2004 № 233.
2. Рекомендации по его заполнению закреплены приказом Минэкономразвития № 234.
3. Реестр ведет арбитражный управляющий (ст.20.3 ФЗ «О банкротстве…»).

На этапе конкурсного производства управляющий имеет право выражать протест в отношении заявленных кредиторами претензий (ст.129 ФЗ «О банкротстве…»).

Если нужно закрыть реестр, то управляющий обязан сделать отметку и составить итоговые записи на момент закрытия.

Куда сдается

По итогам своей деятельности управляющий должен отчитаться перед арбитражным судом (ст.67 ФЗ «О банкротстве…»).

К отчету прилагается:

• протокол собрания кредиторов;
• и пакет документов, предусмотренный ст.12 ФЗ «О банкротстве…».

Одним из них является список кредиторов, составленный в день проведения собрания заимодавцев.

Госпошлина

Государственная пошлина также отображается в реестре кредиторов. Однако она относится к обязательствам 3-й очереди. Поэтому возмещение госпошлины производится после того, как будут удовлетворены предыдущие требования.

Сроки

Предъявить претензии к должнику заимодавцы могут в течение 30 дней с момента публикации уведомления о начале процедуры наблюдения. Список кредиторов на этапе конкурсного производства формируется 2 мес. Дело о банкротстве рассматривается в течение 7 месяцев (ст.51 ФЗ «О банкротстве…»).

Очередность удовлетворения требований кредиторов при ликвидации

При добровольной ликвидации организации основным вопросом является погашение задолженности перед кредиторами. Выполнение обязательств происходит за счет имущества должника.

Выплаты заимодавцам производятся в порядке очередности (ст.64 ГК РФ).

Претензии кредиторов удовлетворяются в следующем порядке:

• первая очередь – выплаты за причиненный вред здоровью;
• вторая очередь – выплаты заработной платы сотрудникам предприятия;
• третья очередь – отчисления обязательных платежей во внебюджетные фонды;
• четвертая очередь – расчеты с иными заимодавцами.

1. Если ликвидации подлежит банк, то кредиторами первой очереди являются граждане, заключившие договора банковского вклада. З
2. атем производятся выплаты зарплаты рабочему персоналу банка.
3. После этого удовлетворяются все остальные требования, которые не относятся к 1 и 2 очереди.

Претензии заимодавцев каждой очереди удовлетворяются после того, как были удовлетворены требования заимодавцев предыдущей очереди. Исключением являются претензии, обеспеченные залоговым имуществом должника.

При ликвидации предприятия в рамках процедуры банкротства установлена иная очередность выплат (ст.134 ФЗ «О банкротстве…»).

Вне очереди погашаются претензии заимодавцев по текущим платежам, которые возникли до принятия заявления должника.

Выплаты производятся из конкурсной массы в следующем порядке:

• 1-я очередь – удерживаются судебные расходы по делу о несостоятельности, выплачивается вознаграждение управляющему и другим лицам, которые привлекались для исполнения возложенных на них обязанностей;
• 2-я очередь – выплаты заработной платы сотрудникам предприятия;
• 3-я очередь – выплачивается вознаграждение лицам, которых привлекал управляющий для обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей;
• 4-я очередь – оплачиваются требования по коммунальным платежам;
• 5-я очередь – погашаются иные претензии.

Как определяется

Очередность удовлетворения требований заимодавцев определяется в зависимости от того, как проходит ликвидация предприятия.

1. Если организация прекращает свою деятельность по решению учредителей, тогда применяются нормы ГК РФ.
2. Тогда как ликвидация банкрота по причине его несостоятельности регулируется положениями ФЗ «О банкротстве…».

Внеочередные платежи

К внеочередным обязательствам относятся требования заимодавцев по текущим платежам, которые возникли до принятия заявления должника.

Разногласия между кредиторами

При наличии разногласий между конкурсными кредиторами и управляющим о размере или очередности удовлетворения требований, спор рассматривается арбитражным судом.

Хотите понять, какие проверки и каких служб необходимо пройти при закрытии фирмы? Читайте нашу статью: налоговая проверка при ликвидации юридического лица.

Про ответственность генерального директора после ликвидации ООО, написано тут.

Детально про ликвидацию ООО, смотрите здесь.

Вопросы

При ликвидации предприятия могут возникнуть следующие вопросы:

• каким образом внести изменения в документацию;
• что делать, если не хватает денег;
• какие существуют отличия для разных субъектов хозяйственной деятельности.

Изменение внесённой информации

Если возникла необходимость внести изменения в реестр требований кредиторов, то заинтересованное лицо обязано уведомить об этом арбитражного управляющего.

К заявлению должны быть приложены документы, подтверждающие наличие обозначенных изменений. После этого управляющий должен будет внести соответствующие поправки.

Если средств недостаточно

Нередко случается так, что имущества должника не хватает для погашения кредиторской задолженности в полном объеме. Поэтому удовлетворение требований заимодавцев происходит пропорционально их размеру. Процент отчислений определяет арбитражный управляющий. При этом очередность выплат не меняется.

Если претензии конкурсных кредиторов были заявлены после закрытия списка требований, то они удовлетворяются за счет имущества, которое останется после расчетов с заимодавцами, требования которых были включены в реестр (ст.142 ФЗ «О банкротстве…»).

Требования заимодавцев, которые остались неудовлетворенными после окончательного распределения средств, считаются погашенными. Если по итогам ликвидации предприятия будет выявлено дополнительное имущество, то кредитор имеет право обратиться в суд в общем порядке.

Заявление о распределении выявленного имущества может быть подано в течение пяти лет со дня внесения данных о ликвидации должника в ЕГРЮЛ.

Отличия для: банка, ип, юрлица

1. Основная разница при формировании реестра требований кредиторов заключается в пакете документов, который нужно представить заявителю (см. подзаголовок «Заявление требований…»).
2. Если говорить о разнице при ликвидации указанных субъектов хозяйственной деятельности, то она состоит в порядке удовлетворения требований кредиторов (см. подзаголовок «Очередность удовлетворения…»).

В случае с банком приоритет отдается гражданам, которые заключали договор банковского вклада. Тогда как юридическое лицо, вначале должно компенсировать ущерб, нанесенный жизни и здоровью человека.

Что касается ИП, то здесь в первую очередь удовлетворяются претензии по текущим платежам, включая алименты, судебные расходы, вознаграждение управляющему (ст.213.27 ФЗ «О банкротстве…»).